Tevkifatlı fatura nasil kesilir

Tevkifat, KDV’nin bir kısmının alıcı tarafından doğrudan vergi dairesine ödenmesidir (kısmi KDV sorumluluğu). Belirli hizmet ve teslimlerde uygulanır.

Ne zaman uygulanır?

Tevkifat, GİB’in belirlediği işlem türlerinde ve oranlarında (örneğin 2/10, 5/10, 7/10 gibi) uygulanır. Oran, işlemin türüne göre değişir; güncel listeyi mali müşavirinizle teyit edin.

FullEntegre’de tevkifatlı fatura kesme

1. Yeni fatura oluştururken ilgili ürün/hizmet satırını ekleyin.
2. Satırda tevkifat seçeneğini işaretleyin ve işlem türüne uygun tevkifat kodu/oranını seçin.
3. Sistem, tevkifat edilen ve satıcıda kalan KDV tutarlarını otomatik hesaplar.
4. Faturayı önizleyip onaylayın; belge tevkifat bilgileriyle oluşturulur.